حاشیه ناخالص در مقابل حاشیه سود: تفاوت چیست؟

J. B. Maverick یک معامله گر فعال ، کارگزار آینده کالا و تحلیلگر بازار سهام 17+ سال تجربه علاوه بر 10+ سال تجربه به عنوان نویسنده دارایی و ویراستار کتاب است.

به روز شده در 18 مه 2021 واقعیت بررسی شده توسط واقعیت بررسی شده توسط کاترینا مونیخیلو

کاترینا اویلا مونیچیلو یک ویراستار ، نویسنده با تجربه ، حقایق و چاپگر با بیش از چهارده سال تجربه کار با انتشارات چاپی و آنلاین است.

حاشیه ناخالص در مقابل حاشیه سود: یک مرور کلی

حاشیه ناخالص و حاشیه سود نسبت سودآوری است که برای ارزیابی سلامت مالی یک شرکت استفاده می شود. هم حاشیه سود ناخالص و هم حاشیه سود - که معمولاً به عنوان حاشیه سود خالص شناخته می شوند - سودآوری یک شرکت را نسبت به درآمد حاصل از یک دوره اندازه گیری می کنند. هر دو نسبت از نظر درصد بیان شده اند اما تفاوتهای مشخصی بین آنها دارند.

حاشیه سود یک درصد اندازه گیری سود است که مبلغی را که یک شرکت در هر دلار فروش کسب می کند ، بیان می کند. اگر یک شرکت در هر فروش درآمد بیشتری کسب کند ، حاشیه سود بالاتری دارد.

غذای اصلی

• هر دو حاشیه سود ناخالص و حاشیه سود خالص برای تعیین میزان کارآمد مدیریت یک شرکت در کسب سود استفاده می شود.
• حاشیه سود ناخالص نشانگر چگونگی تولید یک شرکت با توجه به هزینه های مربوط به آن است.
• حاشیه سود ناخالص با کسر درآمد هزینه های مرتبط با تولید مانند قطعات و بسته بندی ها محاسبه می شود.
• حاشیه سود خالص خط اصلی یک شرکت از نظر درصد است و اندازه گیری نهایی سودآوری برای یک شرکت است.
• حاشیه سود خالص با کسر هزینه های عملیاتی سود ناخالص و سایر هزینه های دیگر مانند بدهی محاسبه می شود.

حاشیه سود درصد سود است که یک شرکت پس از کسر هزینه از درآمد فروش ، حفظ می کند. ابراز سود از نظر درصدی از درآمد ، به جای بیان مبلغ دلار ، برای ارزیابی وضعیت مالی یک شرکت مفیدتر است.

اگر سود 500000 دلاری یک شرکت منعکس کننده حاشیه سود 50 ٪ باشد ، این شرکت در سلامت مالی محکم است و درآمدهای آن نیز بالاتر از هزینه ها است. اگر این 500000 دلار صرفاً 1 ٪ نسبت به کل هزینه ها و هزینه های شرکت باشد ، شرکت به سختی حلال است و فقط کوچکترین افزایش هزینه ها ممکن است برای فشار شرکت به ورشکستگی کافی باشد.

حاشیه سود ناخالص

حاشیه سود ناخالص درصد درآمد شرکت است که از هزینه کالاهای فروخته شده فراتر می رود. این توانایی یک شرکت در تولید درآمد از هزینه های مربوط به تولید را اندازه گیری می کند.

حاشیه سود ناخالص با کم کردن هزینه کالاهای فروخته شده (COG) از درآمد محاسبه می شود. COGS که به عنوان هزینه فروش نیز شناخته می شود ، مبلغی است که یک شرکت برای تولید کالاها یا خدماتی که می فروشد هزینه می کند.

نمونه حاشیه سود ناخالص

فروش خالص اپل برای سه ماهه منتهی به 27 ژوئن 2020 ، 59. 7 میلیارد دلار بوده و هزینه فروش آن برای این دوره 37 میلیارد دلار بوده است. حاشیه سود ناخالص اپل برای سه ماهه 38 ٪ ، (59. 7 میلیارد دلار - 37 میلیارد دلار) / 59. 7 میلیارد دلار بود.

در زیر بیانیه درآمد سه ماهه شرکت اپل (AAPL) از تاریخ 27 ژوئن 2020 است:

تجزیه و تحلیل حاشیه شرکت ها به مرور زمان برای تعیین هرگونه روند و مقایسه حاشیه ها با شرکت ها در همان صنعت مفید است.

حاشیه سود خالص

وقتی سرمایه گذاران و تحلیلگران به حاشیه سود یک شرکت مراجعه می کنند ، آنها به طور معمول به حاشیه سود خالص مراجعه می کنند. حاشیه سود خالص درصد درآمد خالص حاصل از درآمد یک شرکت است. درآمد خالص اغلب به عنوان خط پایین برای یک شرکت یا سود خالص گفته می شود.

حاشیه سود خالص نشان می دهد که آیا افزایش درآمد به افزایش سودآوری تبدیل می شود. سود خالص شامل سود ناخالص (درآمد منهای کالا) و در عین حال هزینه های عملیاتی و سایر هزینه ها مانند سود پرداخت شده به بدهی و مالیات نیز کم می شود.

نمونه حاشیه سود خالص

برای سه ماهه منتهی به 27 ژوئن 2020 ، فروش خالص اپل 59. 7 میلیارد دلار و درآمد خالص آن برای این دوره 11. 3 میلیارد دلار بود. حاشیه سود خالص اپل برای سه ماهه 18. 9 ٪ (11. 4 میلیارد دلار / 59. 7 میلیارد دلار) بود.

حاشیه سود خالص 18. 9 ٪ به این معنی است که به ازای هر دلار که توسط اپل در فروش تولید می شود ، این شرکت 0. 189 دلار به عنوان سود نگه داشته است.