س: من فقط بازنشسته شدم. هوشمندانه ترین راه برای کسب درآمد از نمونه کارها من چیست؟

شما نیمی از حساب های خود را از 401 (k) تا IRA خود ، تا Roth IRA ، به حساب کارگزاری خود ، هر یک با قوانین و مقررات مختلف دارید. هرکدام همچنین سرمایه گذاری های متنوعی را از سهام و اوراق بهادار جداگانه گرفته تا صندوق های متقابل و ETF دارند. بنابراین ، بله - می تواند بسیار گیج کننده باشد که بدانید از کجا می توان گرفت.

خوشبختانه ، همکاران من در مرکز تحقیقات مالی شواب یک سیستم اولویت ایجاد کرده اند. هدف آنها کمک به شما در تصمیم گیری هایی است که مالیات شما را به حداقل می رساند و در عین حال از سبد خرید خود نیز برای آینده محافظت می کند. در سوال 22 ، شماره 7 ، در صفحه 195 ، من نسخه Cliffsnotes را به شما دادم. اکنون من به عمق بیشتری خواهم رفت.

با این حال ، قبل از شروع کار ، می خواهم چند مورد ضروری را برای مدیریت نمونه کارها در این مرحله از زندگی خود تکرار کنم:

1. به تخصیص دارایی خود بسیار دقیق فکر کنید. احتمالاً شما نباید به همان اندازه که در جوانی انجام داده اید ، خطر زیادی را به خود اختصاص دهید ، اما من احتیاط می کنم که از سهام خودداری نکنید.
2. برای تأمین درآمد خود از تأمین اجتماعی ، بازنشستگی ، سرمایه گذاری در املاک و مستغلات یا هر منبع دیگر ، چقدر پول برای برداشت نیاز دارید. اگر می خواهید نمونه کارها شما به مدت سی سال دوام بیاورد ، محتاطانه است که تقریباً 4 درصد برداشت درپوش داشته باشید.
3. بیشترین سرمایه گذاری های مالیاتی خود را در حساب های مشمول مالیات و کمترین سرمایه گذاری کارآمد در حساب های معوق مالیاتی خود نگه دارید. به سوال 5 ، صفحه 69 مراجعه کنید.

احتیاط: سهام بهترین محافظت در برابر تورم است - بنابراین ، مگر اینکه شما یک نمونه کارها بسیار بزرگ داشته باشید ، و مطمئن هستید که می توانید به تنهایی با درآمد ثابت زندگی کنید ، از سهام خودداری نکنید.

1. ابتدا ، اصل را از پیوندهای بالغ و سی دی جدا کنید

در سوال 22 من در مورد ایجاد نردبان کوتاه مدت اوراق قرضه یا CD صحبت کردم. اگر این کار را انجام داده اید ، اولین قدم شما می تواند به عنوان بالغ شدن به اصل هر پیوند باشد. اگر این برای تکمیل درآمد دیگر شما کافی است ، تبریک می گویم - شما انجام شده اید. با این حال ، احتمال وجود دارد که شما نیاز به فشار داشته باشید.

2. اگر 70 یا بالاتر هستید ، RMD های خود را بگیرید

پس از رسیدن به 70 ½ ، IRS به شما نیاز دارد تا حداقل توزیع سالانه (RMD) را از تمام حساب های بازنشستگی خود به جز یک Roth IRA (Roth 401 (k) و یک Roth 403 (B) داشته باشید که یک بار RMD دارند که یک بار شما لگد می زنندبه 70 ½ بپیچید - مگر اینکه هنوز کار می کنید). چه به این پول احتیاج داشته باشید یا نه ، هنوز باید آن را بردارید.

لاغر در RMD S

از سن 70½ سالگی باید شروع به برداشت پول از اکثر حساب های بازنشستگی خود کنید - IRA های سنتی، SEP و SIMPLE IRA و 401(k)s.(با این حال، اگر هنوز شاغل هستید، می توانید گرفتن RMD از 401(k) خود را به تعویق بیندازید.) اگر Roth IRA دارید، مطمئن هستید. هیچ RMD برای Roth IRA وجود ندارد.

در حالی که مفهوم RMD ساده است، قوانینی وجود دارد که باید از آنها پیروی کنید تا از جریمه های قابل توجه جلوگیری کنید. در اینجا چند نکته وجود دارد که باید در نظر داشته باشید.

دیر نکنید: از نظر فنی، تا سال بعد از 70 و نیم سالگی فرصت دارید تا اولین RMD خود را مصرف کنید. IRS به شما این امکان را می دهد که تا پایان سالی که 70 و نیم ساله می شوید یا تا اول آوریل سال بعد از آن استفاده کنید. به عنوان مثال، اگر 70 سالگی شما در 1 دسامبر 2013 است، شما در 1 ژوئن 2014 70 و نیم ساله می شوید، بنابراین می توانید اولین RMD خود را تا 1 آوریل 2015 به تعویق بیندازید. همه RMD های بعدی باید تا 31 دسامبر هر سال گرفته شوند.

این زمان بندی موضوعی عادی نیست. جریمه عدم دریافت به موقع RMD شما 50 درصد مبلغی است که باید برداشت می شد.

فاکتور در مالیات: در حالی که اگر به پول نیاز ندارید، به تعویق انداختن اولین RMD شما ممکن است منطقی به نظر برسد، یک ملاحظه دیگر نیز وجود دارد. حتی اگر تا مهلت 1 آوریل صبر کنید، باز هم باید دومین RMD خود را تا 31 دسامبر همان سال انجام دهید - دو توزیع در یک سال. توزیع ها به عنوان درآمد عادی مشمول مالیات می شوند، بنابراین دریافت دو مورد در یک سال می تواند شما را در گروه مالیاتی بالاتری قرار دهد.

محاسبه صحیح: شما باید یک RMD برای هر یک از حساب های بازنشستگی خود محاسبه کنید، نه فقط یک. RMD شما بر اساس ارزش حساب شما در 31 دسامبر سال قبل است، بنابراین با فهرست کردن ارزش بازار منصفانه IRA های خود از آن تاریخ شروع کنید. سپس، امید به زندگی خود را با استفاده از جداول امید به زندگی مناسب از IRS تعیین کنید. می توانید آنها را در انتشارات 590، موجود در IRS. gov بیابید. فرمول اصلی: ارزش بازار منصفانه تقسیم بر امید به زندگی برابر با RMD است.

احتیاط: RMD شما هر سال تغییر می کند، بنابراین فقط از ارقام سال گذشته استفاده نکنید. با توجه به اندازه پنالتی، شما می خواهید آن را به درستی دریافت کنید!

مثال: فرض کنید IRA شما 100000 دلار ارزش دارد. با استفاده از جدول طول عمر یکنواخت، سال اول آن را بر 27. 4 سال تقسیم می کنید. اولین RMD شما 3649. 64 دلار خواهد بود.

برای آسان کردن این کار، موسسه مالی که IRA خود را در آن نگهداری می کنید ممکن است RMD شما را برای شما محاسبه کند (Schwab این کار را انجام می دهد!)، اما خوب است که خودتان فرمول را بدانید.

تصمیم بگیرید که چگونه توزیع خود را انجام دهید: در حالی که RMD را برای هر حساب بازنشستگی محاسبه می کنید ، لازم نیست توزیع را به طور خاص از هرکدام مصرف کنید. شما می توانید مجموع RMD های خود را از هر حساب یک نفره بگیرید و آن را به یک روند بسیار ساده تر تبدیل کنید. در واقع ، شما می توانید به سادگی ارزش همه حساب های خود را اضافه کرده و فقط یک محاسبه انجام دهید.

با این حال ، یک استثنا برای 401 (k) و سایر انواع حساب های بازنشستگی تحت حمایت کارفرمایان وجود دارد. اگر بیش از یک نفر دارید ، باید از هر حساب جداگانه محاسبه کرده و برداشت کنید.

ادغام را در نظر بگیرید: اگر فقط یک حساب بازنشستگی با یک موسسه مالی دارید ، مصرف RMD سالانه شما می تواند یک فرایند بسیار ساده باشد. اما اگر چندین حساب در بانک ها یا کارگزاری های مختلف دارید ، ممکن است بخواهید همه چیز را در یک مکان ادغام کنید. شما همچنین می توانید هر 401 (k) را که هنوز در یک کارفرمای سابق به IRA است ، در نظر بگیرید. این امر باعث می شود محاسبه کل RMD شما و همچنین تعیین اینکه کدام حساب برای توزیع به آن ضربه بزنید.

استراتژی شما باید فروش کمترین اوراق بهادار در کلاسهای دارایی اضافه وزن باشد. اگر RMD شما نیازهای درآمد شما را برآورده می کند ، لازم نیست به حساب های مشمول مالیات خود ضربه بزنید. با این وجود ، تصمیم شما در مورد فروش چه چیزی باید در چارچوب همه حساب های شما اتخاذ شود. به عبارت دیگر ، قبل از اینکه تصمیم بگیرید چه چیزی از IRA خود بفروشید ، به جایی که در کل نمونه کارها خود را تحت فشار قرار می دهید ، جستجو کنید.

حرکت هوشمند: رتبه بندی سهام Schwab ، که از درجه نامه A تا F متغیر است ، یکی از راه های ارزیابی سریع سهام است. این می تواند یک نقطه شروع عالی برای تحقیقات عمیق تر شما باشد.

مثال: بیایید بگوییم که RMD شما 25،000 دلار است که تمام درآمد اضافی مورد نیاز شما را در بر می گیرد. پس از بررسی تجزیه و تحلیل همه حساب های خود ، می بینید که در سهام بزرگ داخلی و سهام بین المللی اضافه وزن دارید و در اوراق قرضه کم وزن است. با فروش کمترین امتیاز بزرگ و سهام بین المللی خود از IRA ، کل نمونه کارها خود را به تخصیص هدف خود باز می گردانید.

برای مثال از چگونگی عملکرد این اعداد در نمونه کارها کلی شما ، به "جمع آوری درآمد و تعادل مجدد نمونه کارها خود" در صفحات 203-204 مراجعه کنید.

حرکت هوشمند: فقط به این دلیل که باید RMD را پس بگیرید به این معنی نیست که باید آن را خرج کنید. اگر اکنون به پول احتیاج ندارید ، می توانید آن را برای استفاده در آینده به حساب کارگزاری یا پس انداز خود واریز کنید.

3. سرمایه گذاری های اضافه وزن و دارای رتبه پایین را از حساب های مشمول مالیات خود بفروشید

اگر نیاز به برداشت بیشتر از RMD خود دارید ، به حساب های مشمول مالیات بعدی خود نگاه کنید. برداشت از حسابهای مشمول مالیات به عنوان سود سرمایه به جای درآمد عادی ، با نرخ ترجیحی برای سودآوری سرمایه گذاری هایی که بیش از یک سال متعلق به آن بوده اید ، مالیات می گیرند. البته ، اگر به هر یک از سرمایه گذاری های دیگر خود اعتماد به نفس خود را از دست داده اید ، آنها همچنین نامزدهای فروش خوبی هستند.

Move Smart: سعی کنید سرمایه گذاری های قدردانی را که کمتر از یک سال متعلق به آنها هستید ، به تعویق بیندازید. برای به دست آوردن نرخ مالیات سود بلند مدت سرمایه ، باید یک سال و یک روز امنیت داشته باشید.

اگر مجبور هستید اوراق بهادار با رتبه بالا را بفروشید ، می توانید با شروع با مواردی که ضرر می کنند ، صورتحساب مالیات خود را به حداقل برسانید ، قبل از فروش آن دسته از مواردی که به دست می آورید. همچنین ، هر زمان که قصد فروش یک سرمایه گذاری در یک حساب مشمول مالیات را دارید ، در مورد تطبیق دستاوردهای ضرر و زیان به عنوان راهی برای کنترل مالیات خود فکر کنید. برای اطلاعات بیشتر در مورد این فرآیند ، که به عنوان برداشت محصول از دست دادن مالیات شناخته می شود ، به سؤال 25 ، صفحات 220-221 مراجعه کنید.

جمع آوری درآمد و تعادل مجدد نمونه کارها ، همه در یک

این هوشمندانه است که همزمان با تنظیم مجدد نمونه کارها خود ، برداشت های خود را برنامه ریزی کنید. هنگامی که تصمیم گرفتید که کلاس یا کلاس دارایی به پیرایش نیاز دارد ، برای فروش بالقوه به پایین ترین دارایی خود نگاه کنید.

به عنوان یک نمونه ساده ، بیایید بگوییم که شما یک بازنشسته جدید با نمونه کارها متوسط زیر هستید. شما قصد دارید در پایان سال 4 درصد یا 40،000 دلار برداشت کنید.

در پایان سال ، نمونه کارها شما به این شکل است:

همانطور که می بینید ، سهام داخلی و بین المللی شما سال خوبی داشت ، اما اوراق قرضه شما کاهش یافته است. با فروش برخی از سهام و اضافه کردن به اوراق قرضه خود ، می توانید تعادل (بازگشت به تخصیص هدف خود) و به طور همزمان 40،000 دلار خود را تولید کنید.

برای اطلاعات بیشتر در مورد تعادل ، به سؤال 5 ، صفحات 71-73 مراجعه کنید.

با یک متخصص صحبت کنید: شما ممکن است در تعادل مجدد نمونه کارها خود کاملاً ماهر شوید. با این حال ، به عنوان یک بازنشسته جدید ، می تواند برای کمک به یک مشاور قابل اعتماد ، معقول باشد.

4- دارایی های اضافه وزن و دارای رتبه پایین را از حساب های معوق مالیاتی خود بفروشید

به طور کلی ، حساب های معوق مالیاتی شما آخرین مکان شما برای جستجوی درآمد خواهد بود ، از کلاس های دارایی های بزرگ و اوراق بهادار با رتبه پایین. اگر 70 یا بالاتر هستید ، می دانید که حداقل باید RMD خود را پس بگیرید. اما در صورت نیاز می توانید بیشتر مصرف کنید. یا اگر جوانتر از 70 هستید ، ممکن است هنوز هم بخواهید با وجود این واقعیت که با نرخ مالیات بر درآمد عادی خود مالیات می دهید ، به حساب معوق مالیاتی خود ضربه بزنید.

این اغلب هوشمندانه است که آخرین بار به Roth IRA خود ضربه بزنید. نه تنها می تواند بدون مالیات به رشد خود ادامه دهد ، بلکه شما قادر خواهید بود تا بعداً این پول را بدون مالیات برداشت کنید. Roth IRAS همچنین یک راه عالی برای انتقال پول بدون مالیات به وراث شما است. در حقیقت ، برخی از بازنشستگان ممکن است بخواهند تمام یا بخشی از IRA خود را به Roth IRA تبدیل کنند.

آیا تبدیل Roth معنی دارد؟

تبدیل IRA سنتی خود به Roth IRA به معنای سرفه کردن مالیات در حال حاضر به منظور جلوگیری از مالیات بعداً است. معمولاً ما این را به عنوان یک استراتژی مناسب تر برای سرمایه گذاران جوان تر می دانیم ، اما ممکن است برای شما نیز معنی داشته باشد.

با استفاده از چند اصول اولیه (برای اطلاعات بیشتر ، به سوال 4 ، صفحه 32 مراجعه کنید):

• پول قرار داده شده در IRA سنتی عموماً کسر مالیاتی است ، اما شما نرخ مالیات بر درآمد عادی را در برداشت پرداخت می کنید.
• پول قرار داده شده در Roth IRA کسر مالیاتی نیست ، اما اگر حداقل 59½ داشته باشید می توانید بدون پرداخت مالیات پس از مالیات برداشت کنید و حداقل 5 سال حساب را در اختیار داشته باشید. لازم نیست RMD بگیرید.

• Roth IRA به طور کلی بیشترین حس را برای کسانی که دارای افق طولانی مدت هستند ، که معتقدند هنگام برداشت بودجه در یک براکت مالیاتی بالاتر قرار می گیرند ، حس می کند.
• IRA های سنتی به طور کلی بیشترین حس را برای کسانی که دارای افق زمانی کوتاه تر هستند که معتقدند هنگام برداشت وجوه در یک براکت مالیاتی پایین تر قرار می گیرند ، حس می کنند.

به عنوان یک بازنشسته ، شما زمان کمتری برای رشد معوق مالیاتی و احتمالاً احتمال کمتری برای براکت مالیاتی بالاتر در آینده دارید. با این وجود ، تبدیل ممکن است معنی داشته باشد. بیایید نگاهی دقیق تر به برخی از جوانب مثبت و یک نتیجه بزرگ بیندازیم.

• اگر قصد دارید دارایی های IRA خود را به وراث خود بسپارید، این یک امتیاز واقعی برای آنها است. در واقع، شما مالیات بر درآمد را از طرف آنها پیش پرداخت می کنید، بدون اینکه این یک هدیه مشمول مالیات باشد. سپس وراث شما می توانند در طول عمر خود برداشت بدون مالیات بر درآمد دریافت کنند.
• مالیاتی که از قبل برای تبدیل پرداخت می کنید، دارایی مشمول مالیات ناخالص شما را کاهش می دهد، به خصوص زمانی که از دارایی هایی غیر از IRA خود پرداخت می کنید.
• هیچ RMD برای Roth IRA وجود ندارد. اگر RMD فعلی شما بیشتر از چیزی است که نیاز دارید یا می خواهید، تبدیل به Roth به شما این امکان را می دهد که کمتر مصرف کنید—حفظ مقدار بیشتری برای وارثانتان.
• اگر اکنون مالیات را پرداخت کنید، می توانید برداشت های آینده را بدون مالیات انجام دهید.

بزرگترین عامل بازدارنده برای تبدیل به راث این است که باید مالیات بر درآمد را از قبل پرداخت کنید. به ویژه توجه داشته باشید:

• دارایی هایی که تبدیل می کنید در سالی که تبدیل را انجام می دهید به درآمد ناخالص شما اضافه می شود، بنابراین ممکن است در گروه مالیاتی بالاتری قرار بگیرید.
• در حالت ایده آل باید پول نقد برای پرداخت مالیات بر درآمد را در اختیار داشته باشید. اگر برای پرداخت مالیات مجبور به فروش دارایی های ارزشمند هستید، باید مالیات بر عایدی سرمایه نیز بپردازید. اگر مجبور به پرداخت مالیات از IRA خود باشید، مزیت بالقوه رشد معاف از مالیات را از دست خواهید داد.

همچنین بدانید که تبدیل Roth یک پیشنهاد همه یا هیچ نیست. شما می توانید انتخاب کنید که فقط بخشی از IRA خود را تبدیل کنید و همچنین می توانید بخش هایی را در طی چند سال تبدیل کنید.

احتیاط: اگر تصمیم به تبدیل به Roth دارید، حتماً RMD خود را برای سال قبل از تکمیل تبدیل بگیرید. RMD ها بر اساس مانده IRA سنتی شما در پایان سال قبل محاسبه می شوند و نمی توانند بخشی از تبدیل Roth باشند.

افشای مهم رتبه بندی سهام شواب و راهنمایی کلی خرید/نگه داشت/فروش توصیه های شخصی برای هیچ سرمایه گذار یا مشتری خاصی نیست و اهداف یا نیازهای مالی، سرمایه گذاری یا دیگر را در نظر نمی گیرد و ممکن است برای هر یک از آنها مناسب نباشد. سرمایه گذار یا مشتری خاصسرمایه گذاران و مشتریان باید رتبه بندی سهام شواب را تنها به عنوان یک عامل واحد در تصمیم گیری سرمایه گذاری خود و در عین حال در نظر گرفتن محیط فعلی بازار در نظر بگیرند.