فرمول خالص سرمایه در گردش: چیست و چرا اهمیت دارد؟

فرمول خالص سرمایه در گردش یک معادله مالی مهم برای درک است. این می تواند به شما بگوید که آیا بودجه لازم برای انجام تعهدات فعلی خود یا سرمایه گذاری در رشد را دارید یا زمانی که نیاز به بهبود جریان نقدی دارید.

سرمایه در گردش خالص یکی از مفیدترین معیارهای موفقیت یک شرکت است. برای حفظ فعالیت های روزانه، باید بتوانید تعهدات کوتاه مدت خود مانند اجاره، آب و برق و حقوق و دستمزد را پوشش دهید. برای رشد کسب و کار خود باید بتوانید روی فرصت های درآمدزایی سرمایه گذاری کنید. هر دوی آنها نیازمند داشتن جریان نقدی سالم و دارایی های نقدی یا سرمایه در گردش هستند.

اگر می خواهید سلامت مالی و توانایی شرکت خود را برای رشد ارزیابی کنید، باید سرمایه در گردش خالص خود را بشناسید و معنی آن را برای کسب و کار خود درک کنید. با این حال، ممکن است چند سوال داشته باشید: سرمایه در گردش خالص چیست؟چگونه آن را محاسبه کنم؟چرا برای کسب و کار من اهمیت دارد؟چگونه می توانم آن را بهینه کنم و ذخیره خود را افزایش دهم؟در این پست به شما کمک می کنیم به این سوالات و موارد دیگر پاسخ دهید.

سرمایه در گردش خالص چیست؟

سرمایه در گردش خالص گاهی اوقات به سرمایه در گردش خلاصه می شود، اما هر دو به یک معنا هستند. این اصطلاح به تفاوت بین دارایی های جاری شما (به عنوان مثال، جریان نقدی، صورتحساب ها و موجودی کالا) و بدهی های جاری (مانند حساب های پرداختنی) در ترازنامه شما اشاره دارد. برای اینکه این بدهی ها و دارایی ها جاری یا کوتاه مدت در نظر گرفته شوند، باید انتظار داشت که ظرف یک سال یا یک چرخه تجاری، هرکدام که کمتر باشد، پرداخت یا به آنها دسترسی پیدا کرد.

فرمول خالص سرمایه در گردش چیست؟

برای محاسبه سرمایه در گردش خالص کسب و کارتان، باید کل بدهی های جاری خود را از کل دارایی های جاری کم کنید. فرمول این است:

بیایید نگاهی دقیق تر بیندازیم:

1. مجموع دارایی های جاری شما

ابتدا تمام اقلام خطی را که دارایی های جاری در ترازنامه خود هستند اضافه کنید. شامل وجه نقد و معادل های نقدی، سرمایه گذاری ها و حساب های دریافتنی.

2. مجموع بدهی های فعلی شما

در مرحله بعد، تمام اقلام خطی را که بدهی های جاری در ترازنامه خود هستند، اضافه کنید. شامل حساب های پرداختنی، مالیات بدهی، بهره و حقوق و دستمزد.

3. خالص سرمایه در گردش را محاسبه کنید

در نهایت، دارایی های جاری خود را از بدهی های جاری خود کم کنید. رقم حاصل، سرمایه در گردش خالص کسب و کار شما است.

مثال فرمول سرمایه در گردش خالص

به عنوان مثال، فهرست نمونه زیر از دارایی ها و بدهی های جاری یک شرکت را در نظر بگیرید.

دارایی های جاری:

حساب های دریافتنی: 30000 پوند

کل دارایی: 120000 پوند

بدهی های فعلی:

حساب های قابل پرداخت: 15،000 پوند

هزینه های جمع آوری شده: 10،000 پوند

بدهی تجارت دیگر: 25،000 پوند

کل بدهی ها: 50،000 پوند

با کم کردن کل بدهی های فعلی شرکت (50،000 پوند) از کل دارایی های فعلی خود (120،000 پوند) ، بدیهی است که دارایی های فعلی آن از بدهی های فعلی خود فراتر رفته و سرمایه در گردش خالص مثبت 70،000 پوند را به همراه دارد.

چرا سرمایه در گردش خالص اهمیت دارد؟

سرمایه در گردش خالص یک معیار مالی مهم برای ردیابی است زیرا نشانگر نقدینگی شرکت شما و اینکه آیا شما سرمایه ای برای تأمین هزینه های خود در کوتاه مدت و سرمایه گذاری در فرصت های رشد دارید. علاوه بر این ، تأمین کنندگان ، سرمایه گذاران و سایر طلبکاران به طور معمول علاقه ای به معیارهایی مانند جریان نقدی آزاد شما و سرمایه در گردش خالص شما خواهند داشت زیرا آنها عکس فوری از وضعیت مالی شرکت شما و توانایی شما در استفاده از دارایی ها و پرداخت بدهی های فعلی را ارائه می دهند. بشر

اگر رقم خالص سرمایه در گردش صفر یا بیشتر باشد ، تجارت شما باید بتواند تعهدات فعلی را برآورده کند. به طور کلی ، هرچه سرمایه در گردش خالص شما بزرگتر باشد ، موقعیت بهتری برای پوشش تعهدات کوتاه مدت شما است.

به عنوان مثال ، یک سرمایه در گردش خالص مثبت (بیشتر از صفر) به طور معمول نشان می دهد که شرکت شما توانایی سرمایه گذاری در رشد آینده را دارد. در مقابل ، با یک سرمایه در گردش خالص صفر ، شما فقط می توانید تعهدات مالی فعلی را رعایت کنید. علاوه بر این ، اگر رقم خالص سرمایه در گردش شما منفی است ، باید راه هایی برای افزایش سرمایه در گردش خود پیدا کنید یا برای تأمین هزینه های کوتاه مدت خود درخواست تأمین مالی کنید. سرانجام ، یک رقم سرمایه در گردش خالص مثبت همیشه چیز خوبی نیست ، زیرا می تواند نشان دهد که پول شما به جای سرمایه گذاری در رشد شرکت یا اینکه شما بیش از حد موجودی را دارید ، بیکار نشسته است.

چگونه سرمایه در گردش خالص را افزایش دهیم

این که آیا شما در یک فصل تقاضای زیاد قرار دارید و سرمایه در گردش خالص شما پایین تر از حد معمول است ، و به راه هایی برای بهبود سریع آن نیاز دارید ، یا مثبت است و می خواهید ذخیره خود را برای سرمایه گذاری در رشد آینده افزایش دهید ، چندین تاکتیک وجود داردمی تواند اهرم کند. در اینجا چند مورد وجود دارد که می توانند به شما در آزاد کردن پول نقد و بهینه سازی سرمایه در گردش کمک کنند:

فرآیندهای دریافتنی حساب را بهینه کنید

بهترین راه برای اطمینان از داشتن سرمایه در گردش ، نگه داشتن پول به موقع یا زود است. به عبارت دیگر ، شما می خواهید چرخه تبدیل پول نقد خود را کوتاه کنید و روزهای فروش خود را برجسته کنید. اطمینان حاصل کنید که فاکتورها را در اسرع وقت ارسال می کنید (فاکتورهای پرداخت نشده دارایی های فعلی خود را افزایش می دهند). برای بهبود بهره وری کلی ، فرآیندهای دریافتنی حساب را در نظر بگیرید.

با تخفیف پویا ، پرداخت زودهنگام را تحریک کنید

یک روش بدون بدهی برای افزایش جریان نقدی و بهبود سرمایه در گردش ، ارائه مشوق هایی به مشتریانی است که زودتر فاکتورهای خود را پرداخت می کنند. شما می توانید با استفاده از تخفیف پویا ، یک راه حل انعطاف پذیر پرداخت زودرس ، پرداخت ها را تسریع کنید که به شما امکان می دهد فاکتورها را برای پرداخت های اولیه انتخاب کرده و نرخ تخفیف را تعیین کنید.

مدیریت موجودی را بهبود ببخشید

موجودی یک دارایی فعلی است ، بنابراین در فرمول خالص سرمایه در گردش گنجانده شده است. اگر موجودی شما آهسته باشد یا به طور ناکارآمد مدیریت شود ، می تواند روزهای موجودی موجودی را در چرخه عملیاتی شما گسترش دهد ، که می تواند به میزان قابل توجهی بر سرمایه در گردش خالص شما در دسترس باشد. با بهینه سازی فرایندهای موجودی و گردش مالی می توانید سرمایه در گردش خالص خود را افزایش دهید.

مذاکره در مورد توافق نامه های جدید تأمین کننده یا تغییر تأمین کنندگان

توافق نامه های تأمین کننده خود را برای راه های بالقوه پس انداز مرور کنید. ممکن است بتوانید با تأمین کنندگان خود شرایط قراردادی بهتر مذاکره کنید. در صورت عدم موفقیت ، ممکن است با قیمت بهتر به دنبال تغییر به یک تأمین کننده دیگر باشید.

استفاده از دارایی های بلند مدت را بفروشید یا مجدداً تصور کنید

اگر مشاغل شما دارای دارایی های بلند مدت مانند ساختمانها یا تجهیزات است ، آنها را برای ارزیابی استفاده و تعیین اینکه آیا بازده سرمایه گذاری ارزشمند است ، تجزیه و تحلیل کنید. اگر اینطور نیست ، برای صرفه جویی در هزینه ها یا فروش کالاهای بلااستفاده ، استفاده خود را از آنها (به عنوان مثال فضای زیر مجموعه) در نظر بگیرید. این می تواند جریان نقدی شما را افزایش دهد ، که یک دارایی فعلی است ، بنابراین سرمایه در گردش خالص شما بهبود می یابد.

بدهی کوتاه مدت برای نرخ های بهتر

هنگامی که بدهی های کوتاه مدت را با بدهی بلند مدت تصفیه می کنید ، می توانید بدهی های فعلی خود را کاهش دهید. سرمایه گذاری مجدد می تواند برنامه های پرداخت و پرداخت ماهانه را کاهش دهد و پول بیشتری را برای سرمایه در گردش فراهم کند.

خط پایین

موفقیت یا عدم موفقیت تجارت شما به سرمایه در گردش خالص شما بستگی دارد. بنابراین ، درک این موضوع که چرا سرمایه در گردش اهمیت دارد ، و چگونگی محاسبه و تفسیر آن بسیار مهم است. به طور مرتب ردیابی سرمایه در گردش خالص شما می تواند قبل از زمان لازم برای بهبود یا افزایش ذخیره نقدی خود را به شما اطلاع دهد. در نهایت ، این یکی از بهترین راهها برای به دست آوردن بینش ارزشمند در مورد ثبات مالی ، کارآیی و توانایی سرمایه گذاری در رشد آینده است.